自今（109）年7月1日起，各地區國稅局同步實施單一窗口查詢金融遺產服務新措施，被繼承人如有金融遺產，遺產稅之納稅義務人可就近至任一國稅局查詢，不受被繼承人戶籍所在地限制，國稅局受理後，會將申請資料通報各金融遺產查詢單位，由受理查詢單位直接將查詢結果回復申請人，經統計截至109年8月31日止，該局受理申請書案件數達2,388件。
為擴大便民服務效能，再自今年9月1日起，金融遺產查詢單位除原有中華民國銀行商業同業公會全國聯合會、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會、中華民國人壽保險商業同業公會、臺灣期貨交易所股份有限公司、臺灣集中保管結算所股份有限公司、財團法人金融聯合徵信中心等單位外，再增加納入全國農業金庫股份有限公司、中華民國信用合作社聯合社及中華民國證券商業同業公會等單位。將農、漁會及信用合作社之存款、貸款資料等，及證券商辦理受託買賣外國有價證券、以信託方式辦理財富管理業務等之帳戶餘額，納入金融遺產查詢範圍（相關資訊可參閱中區國稅局網站https://www.ntbca.gov.tw/主題專區/稅務專區/遺產及贈與稅/單一窗口查詢金融遺產），使金融遺產查詢資料更完整，便利納稅義務人辦理遺產稅申報。
此單一窗口查詢金融遺產之服務內容如下：
一、查詢金融遺產種類：存款、基金、上市(櫃)、興櫃有價證券、短期票券、人身保險、期貨、保管箱及金融機構貸款及信用卡債務。
二、申請方式：臨櫃向國稅局及所屬分局、稽徵所、服務處全功能櫃檯申請。
三、申請人資格：遺產稅納稅義務人，包括繼承人、遺囑執行人及遺產管理人。
四、應檢附文件：申請人身分證明文件、被繼承人死亡證明文件、與被繼承人關係證明文件。委託他人申請者，另檢附代理人身分證明文件及委託書。