納稅義務人向國稅局及六都地方稅稽徵機關申請查詢被繼承人金融遺產資料，包括存款、基金、上市(櫃)及興櫃股票、短期票券、期貨、保險、保管箱、金融機構貸款及信用卡債務等，原由各金融機構將所查得的金融遺產資料分別回復申請人，自本年9月1日起，改由被繼承人戶籍地國稅局提供單一窗口回復服務。
為利納稅義務人辦理遺產稅申報，免除為查詢被繼承人金融遺產資料而須往返各金融機構奔波之辛勞，財政部與金融監督管理委員會於去(109)年7月1日開始合作，納稅義務人可就近洽任一國稅局或六都地方稅稽徵機關辦理查詢金融遺產資料，再由各金融機構將查得金融遺產資料分別回復納稅義務人(如查無金融遺產者免回復)。
上開服務經持續精進，自本年9月1日起，受理查詢金融機構依申請人之授權，將查得的被繼承人金融遺產資料提供國稅局匯入遺產稅金融遺產參考清單，並統一由被繼承人戶籍地國稅局回復，納稅義務人不須分別洽金融機構確認有無金融遺產，金融機構亦無需分別回復，如此一來不僅降低金融機構成本，亦為未來遺產稅稅額試算服務超前部署，納稅一站式服務再升級。
納稅義務人申請查詢金融遺產資料的方式，除可臨櫃申辦外，亦可至「財政部稅務入口網」(https：// www.etax.nat.gov.tw)使用自然人憑證等身分認證後線上申辦；回復方式可由納稅義務人自行於規定期限內使用自然人憑證等，至財政部電子申報繳稅服務網（https：//tax.nat.gov.tw）「金融遺產電子資料申報服務」專區下載，或透過「遺產稅電子申辦軟體」下載，亦可選擇由被繼承人戶籍地國稅局以掛號郵寄回復。