各地區國稅局109年7月1日起全面實施單一窗口查詢金融遺產便民措施頗受好評，特延伸服務據點，自今年3月15日起，各直轄市(臺北市、新北市、桃園市、臺中市、臺南市及高雄市)地方稅稽徵機關亦加入本項服務措施行列，以全面提升服務廣度及便捷度。
為利納稅義務人辦理遺產稅申報，免除為查詢被繼承人金融遺產資料而須往返各金融機構奔波之辛勞，符合申請人資格者（繼承人、遺囑執行人及遺產管理人）可就近至任一國稅局（含所屬分局、稽徵所、服務處）及直轄市地方稅稽徵機關(含所屬分局、分處)申請查詢被繼承人金融遺產資料，由各地區國稅局將申請人需求轉通報受理查詢機構，各該受理查詢機構會直接將查詢結果回復納稅義務人。
本項便民措施可查詢的金融遺產種類包括存款、基金、上市(櫃)及興櫃有價證券、短期票券、人身保險、期貨、保管箱、金融機構貸款及信用卡債務等，民眾備齊身分證明、被繼承人死亡證明及申請人與被繼承人關係證明等文件，即可就近前往各地區國稅局及各直轄市地方稅稽徵機關全功能櫃檯申請，無法親自臨櫃申請者，也可以檢具委託書及前述身分證明等文件，委託他人代為申請。