109年7月1日起全國5個國稅局同步實施「單一窗口查詢被繼承人金融遺產」的服務措施。民眾為辦理遺產稅申報及繼承事宜，不必再奔波於各個金融機構之間查詢被繼承人的金融遺產，僅須至國稅局全功能櫃檯申請查詢被繼承人的遺產稅參考清單（含不動產等資料）時，同時申辦此項金融遺產的查詢服務，就可以一次完成查詢被繼承人的不動產及金融遺產，省時又省力，非常便利。
國稅局受理民眾「單一窗口查詢被繼承人金融遺產」申辦作業後，即將申請資料通報金融機構，經金融機構查得被繼承人有金融遺產，包括存款、基金、上市(櫃)、興櫃有價證券、短期票券、人身保險、期貨、保管箱以及金融機構貸款及信用卡債務等，在10天內會將查得資料直接回復申請人，且民眾第一次申請查詢被繼承人的金融遺產，金融機構免收手續費，既省時又省錢。
民眾須備齊身分證明、被繼承人死亡證明及申請人與被繼承人關係證明等文件，即可就近前往全國任一國稅局分局、稽徵所、服務處全功能櫃檯辦理，如無法親自臨櫃申請者，也可以檢具委託書及身分證明文件，委託他人代為申請。
民眾到國稅局全功能櫃檯辦理查詢被繼承人的遺產稅參考清單時，可同時申辦查詢被繼承人的金融遺產，降低漏報遺產遭受處罰的風險，請民眾多加利用。